Cómo evitar una factura inesperada de impuestos: los dos errores más comunes y cómo corregirlos
A nadie le gusta descubrir, al preparar su declaración, que debe una cantidad inesperada al IRS. Cuando esto sucede, generalmente se debe a uno de estos dos problemas:
- No se pagaron suficientes impuestos durante el año.
- Los ingresos reportados al Mercado de Seguros Médicos no se actualizaron.
Estos problemas pueden afectar tanto a empleados que reciben un Formulario W-2 como a trabajadores independientes, contratistas y personas que reciben formularios 1099.
La buena noticia es que todavía puede tomar medidas. Una revisión durante el año puede ayudarle a evitar deudas, multas y estrés durante la próxima temporada de impuestos.
1) no pagar suficientes impuestos durante el año
El sistema tributario federal funciona bajo el principio de “pagar según se generan los ingresos”. Esto significa que los impuestos deben pagarse durante el año mediante retenciones del salario, pagos estimados o una combinación de ambos.
Si usted es empleado W-2
¿Por qué sucede?
Si en su declaración anterior terminó debiendo impuestos, es posible que su empleador haya retenido muy poco impuesto federal de sus cheques.
Esto puede ocurrir cuando:
- El Formulario W-4 está completado incorrectamente.
- Se marcó una exención que no correspondía.
- Usted o su cónyuge tienen más de un empleo.
- Cambió su estado civil o el número de dependientes.
- Comenzó a recibir ingresos adicionales por trabajos independientes.
- Aumentaron sus ingresos, bonos u horas trabajadas.
¿Cómo corregirlo?
Revise su comprobante de pago. Busque la línea “Federal Income Tax”, “FIT” o “Federal Withholding”. Si muestra $0.00 o una cantidad demasiado baja, puede ser necesario realizar un ajuste.
Complete un nuevo Formulario W-4. Solicítelo al departamento de Recursos Humanos o nómina de su empleador.
Utilice el estimador del IRS. El Estimador de Retención de Impuestos del IRS puede ayudarle a calcular cómo completar el nuevo W-4. Tenga disponibles sus comprobantes de pago recientes, la declaración del año anterior y la información de otros ingresos del hogar.
Considere una retención adicional. En el Paso 4(c) del W-4 puede solicitar que se retenga una cantidad adicional en cada cheque. Esa cantidad debe calcularse de acuerdo con su situación; agregar $25 o $50 sin hacer una proyección no garantiza que cubrirá toda su obligación tributaria.
Si usted trabaja por cuenta propia o recibe formularios 1099
¿Por qué sucede?
A los trabajadores independientes normalmente no se les retienen impuestos de cada pago. El dinero recibido de clientes puede estar sujeto tanto al impuesto federal sobre los ingresos como al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que incluye Seguro Social y Medicare.
Un error frecuente es esperar hasta presentar la declaración para pagar todos estos impuestos.
¿Cómo corregirlo?
Calcule su ganancia neta. Mantenga registros de sus ingresos y gastos legítimos del negocio. Los impuestos se calculan generalmente sobre la ganancia neta, no simplemente sobre todo el dinero recibido.
Separe dinero para los impuestos. Reserve una parte de cada pago en una cuenta separada. El porcentaje adecuado dependerá de sus ingresos, gastos, estado civil, créditos y demás circunstancias.
Realice pagos estimados. Es posible que deba utilizar el Formulario 1040-ES para calcular y pagar impuestos estimados durante el año. El IRS divide el año en cuatro períodos de pago, y pagar tarde o pagar menos de lo requerido puede generar una multa.
No ignore los ingresos adicionales. Trabajos ocasionales, servicios profesionales, ventas en línea y actividades de la economía gig pueden producir ingresos tributables, aunque no reciba un Formulario 1099.
Si tiene ingresos W-2 y 1099, coordine ambos. Puede realizar pagos estimados o aumentar la retención de su empleo W-2 para ayudar a cubrir los impuestos generados por su actividad independiente. La mejor opción dependerá de su flujo de efectivo y de su proyección tributaria.
El IRS ofrece información adicional sobre los impuestos estimados para trabajadores independientes.
2) no actualizar sus ingresos en el Mercado de Seguros Médicos
¿Por qué sucede?
Cuando obtiene cobertura a través del Mercado de Seguros Médicos, como HealthCare.gov, la ayuda que reduce su prima mensual se calcula utilizando una estimación de los ingresos anuales de su hogar.
Esta ayuda se conoce como el Crédito Tributario de Prima. Si durante el año sus ingresos reales son mayores de lo que estimó, es posible que haya recibido más crédito por adelantado del que finalmente le correspondía.
Al presentar la declaración federal, el crédito adelantado se compara con el crédito permitido según sus ingresos reales. La diferencia puede reducir su reembolso o aumentar el saldo que debe pagar.
¿Cómo corregirlo?
Reporte los cambios tan pronto como ocurran. Ingrese a su cuenta del Mercado y seleccione “Report a Life Change” si:
- Recibe un aumento de salario.
- Cambia de empleo.
- Comienza un negocio o trabajo adicional.
- Aumenta o disminuye sus horas.
- Cambia el número de integrantes de su hogar.
- Cambia su estado civil.
- Obtiene acceso a otro tipo de cobertura médica.
HealthCare.gov recomienda reportar cuanto antes los cambios de ingresos y del hogar, ya que pueden modificar la ayuda para la cual califica.
Actualice su ingreso anual proyectado. Los trabajadores independientes deben estimar su ingreso neto esperado después de los gastos permitidos del negocio, no simplemente sus ventas o depósitos brutos.
Considere utilizar solamente una parte del crédito. No siempre tiene que aplicar el crédito máximo a su prima mensual. Utilizar una cantidad menor puede crear un margen de seguridad si sus ingresos son variables o aumentan durante el año.
Revise su Formulario 1095-A. Al finalizar el año, confirme que la información del formulario sea correcta. Este documento se utiliza para completar el Formulario 8962 y reconciliar el crédito recibido por adelantado.
Una pequeña revisión ahora puede evitar un problema después
No espere hasta recibir sus documentos tributarios para descubrir que pagó menos de lo necesario. Una revisión durante el año puede ayudarle a:
- Corregir la retención de su W-2.
- Calcular los pagos estimados de sus ingresos 1099.
- Ajustar la ayuda de su seguro médico.
- Prepararse para cambios de empleo o ingresos.
- Reducir el riesgo de una deuda inesperada con el IRS.
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At Martínez & Hernández Financial Consulting podemos revisar sus comprobantes de pago, ingresos independientes, gastos del negocio y proyección de ingresos familiares para ayudarle a desarrollar una estrategia adecuada para el resto del año.
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